Η γνώση των κανόνων μπορεί να σας εξοικονομήσει χρήματα
Μήπως λάβατε ένα βραβείο Ασφάλισης Αναπηρίας Κοινωνικής Ασφάλισης (SSDI) με εφάπαξ πληρωμή; Ενώ είναι μια ανακούφιση για να πάρει τελικά τα οφέλη σας, φέρνει το ερώτημα του πόσο φόρο μπορεί να οφείλετε σε αυτό. Αυτά τα χρήματα δεν είναι αφορολόγητα, αλλά αν θα πρέπει να πληρώσετε φόρο εξαρτάται από το εισόδημά σας, τις κρατήσεις και πολλούς άλλους παράγοντες. Το IRS παρέχει ένα φύλλο εργασίας για να καθορίσει το ποσό που θα οφείλετε.
Η υποβολή αίτησης για παροχές SSDI και αναμονή για κρίση μπορεί να είναι μια μακρά διαδικασία, μερικές φορές με μήνες ή χρόνια. Πολλοί άνθρωποι που λαμβάνουν παροχές SSDI λαμβάνουν μια κατ 'αποκοπήν πληρωμή για να καλύψουν την προκαταβολή για τους μήνες μεταξύ της επίσημης ημερομηνίας της έναρξης αναπηρίας και της ημερομηνίας κατά την οποία τους χορηγήθηκαν τελικά παροχές. Ορισμένες από αυτές τις μεγάλες επιταγές, ωστόσο, μπορεί να επιστρέψουν στον θείο Σαμ ως φόρους. Ο φόρος εισοδήματος δεν παρακρατείται αυτομάτως, οπότε δεν θέλετε μια άσχημη έκπληξη μερικούς μήνες κάτω από το δρόμο.
Τα μισά από τα έσοδά σας SSDI φορολογούνται κάθε χρόνο
Σύμφωνα με τον φορολογικό πληρεξούσιο Paul Gada του Allsup Disability Life Planning Center, οι μηνιαίες μηνιαίες πληρωμές SSDI δεν προκαλούν τόσο μεγάλη ανησυχία, καθώς κατά μέσο όρο 1.165 δολάρια το μήνα (για το 2015), πολλοί άνθρωποι που το βασίζονται ως μοναδική πηγή τα έσοδα δεν θα οφείλονται φόροι. Ωστόσο, η αναφορά του κατ 'αποκοπήν ποσού ως εισοδήματος για ένα φορολογικό έτος μπορεί να έχει ως αποτέλεσμα τη φορολόγηση. Θα μπορούσατε τελικά να πληρώνετε περισσότερα από όσα πρέπει να πληρώσετε, εάν δεν λάβετε τις σωστές συμβουλές.
Μέχρι και το 50 τοις εκατό των παροχών κοινωνικής ασφάλισης αναπηρίας φορολογούνται κάθε χρόνο. "Το πραγματικό ποσό καθορίζεται προσθέτοντας το ήμισυ των παροχών SSDI του φορολογούμενου σε όλες τις άλλες εισοδηματικές πηγές του. Μια ομοσπονδιακή επιστροφή φόρου εισοδήματος πρέπει να κατατεθεί αν το ακαθάριστο εισόδημα υπερβεί ένα ορισμένο ποσό ανά κανόνες IRS", λέει ο Gada.
Το αν οφείλετε φόρο λόγω της κατ 'αποκοπήν πληρωμής θα εξαρτηθεί από το ποσό που λαμβάνετε και πόσο εισόδημα θα είχατε κατά τη διάρκεια των φορολογικών ετών που καλύπτεται.
Χρησιμοποιήστε το έντυπο εργασίας του IRS 915 για να ορίσετε τον φόρο σας
Μπορεί να είναι προς όφελός σας να απαιτήσετε ολόκληρο το κατ 'αποκοπή ποσό κατά το τρέχον φορολογικό έτος ή να χρησιμοποιήσετε τα φύλλα εργασίας του IRS για να το διανείμετε σε προηγούμενες φορολογικές χρήσεις. Δεν θα τροποποιήσετε τις προηγούμενες φορολογικές δηλώσεις σας, θα καταλάβετε ποια είναι προς το συμφέρον σας χρησιμοποιώντας ένα φύλλο εργασίας που κατατέθηκε με την τρέχουσα φορολογική σας δήλωση. Θα πληρώσετε το μικρότερο ποσό που καθορίζεται από το φύλλο εργασίας.
Εάν λάβατε μια πληρωμή SSDI κατ 'αποκοπή, θα δείτε το ποσό που περιλαμβάνεται στο πλαίσιο 3 του εντύπου SSA-1099 που ελήφθη από την υπηρεσία κοινωνικής ασφάλισης. Τα φύλλα εργασίας που παρέχονται στην έκδοση IRS 915 μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τον προσδιορισμό του φορολογητέου μέρους μιας αναδρομικής πληρωμής SSDI.
Ο Gada σημειώνει ότι μπορεί να είναι δύσκολη ή σύγχυση να το κάνετε αυτό με το χέρι. Είναι καλύτερα να χειριστείτε το λογισμικό φορολογικής προετοιμασίας ή να χρησιμοποιήσετε έναν φοροτεχνικό για να προετοιμάσετε την επιστροφή σας.