Διαχειριστείτε τα έξοδα ιατροφαρμακευτικής περίθαλψης με έναν λογαριασμό εξοικονόμησης υγείας

Τα ABCs των HSAs και HDHPs!

Τι είναι ο λογαριασμός ταμιευτηρίου υγείας;

Ένας λογαριασμός αποταμίευσης υγείας (HSA) είναι ένας τύπος λογαριασμού στον οποίο μπορείτε να βάζετε χρήματα για να εξοικονομήσετε για δαπάνες που σχετίζονται με την υγεία σε βάση αφορολόγητων ειδών.

Μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα λογαριασμό εξοικονόμησης υγείας μόνο αν:

• έχουν υψηλό σχέδιο έκπτωσης για την υγεία (HDHP)
• δεν έχετε άλλη ιατρική ασφαλιστική κάλυψη, συμπεριλαμβανομένου του Medicare - ωστόσο, επιτρέπεται να έχετε άλλους τύπους κάλυψης υγείας, όπως ατύχημα, αναπηρία, οδοντιατρική περίθαλψη, φροντίδα όρασης ή μακροχρόνια ασφάλιση περίθαλψης.

• δεν μπορεί να αξιωθεί ως εξαρτώμενη από τη φορολογική δήλωση κάποιου άλλου

Τόσο εσείς όσο και ο εργοδότης σας μπορείτε να συμβάλλετε στην HSA σας. Ωστόσο, το συνολικό ποσό των εισφορών δεν μπορεί να υπερβαίνει το ετήσιο όριο που έχει θέσει η κυβέρνηση. Το 2018, η μέγιστη συνεισφορά ανέρχεται σε 3.450 δολάρια αν έχετε κάλυψη από μόνοι σας σε HDHP και 6.850 δολάρια αν έχετε κάλυψη από την οικογένεια (δύο ή περισσότερα άτομα που καλύπτονται) κάτω από HDHP.

Οποιαδήποτε συμβολή στην HSA σας πρέπει να είναι μετρητά. Δεν επιτρέπονται εισφορές μετοχών ή περιουσιακών στοιχείων. Επίσης, δεν μπορείτε να συμβάλλετε στην HSA σας όταν εγγράφεστε στο Medicare. Ωστόσο, μπορείτε να κρατήσετε τα χρήματα στην HSA σας και να τα χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε για ιατρικά έξοδα χωρίς φόρο.

Εάν αποσύρετε χρήματα από την HSA χωρίς να επιβαρυνθείτε με ιατρικά έξοδα, θα πληρώσετε φόρο εισοδήματος στα χρήματα, καθώς και ποινή. Η ποινή για τις διανομές από την HSA που δεν χρησιμοποιούνται για ιατρικά έξοδα έχει αυξηθεί από 10% σε 20% το 2011, ως αποτέλεσμα του νόμου για την προσιτή φροντίδα.

Φορολογικά οφέλη
Σύμφωνα με την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS), οι ΥΑΕ έχουν τα ακόλουθα πλεονεκτήματα που σχετίζονται με το φόρο:

• Μπορείτε να ζητήσετε μια φορολογική έκπτωση για εισφορές που εσείς ή κάποιος άλλος από τον εργοδότη σας, κάνετε στο HSA σας.
• Οι συνεισφορές στην HSA που πραγματοποίησε ο εργοδότης σας μπορούν να εξαιρεθούν από το ακαθάριστο εισόδημά σας.

• Οποιοσδήποτε τόκος ή άλλα κέρδη που πραγματοποιείτε στα χρήματα της HSA σας είναι αφορολόγητα.
• Τα χρήματα που βγάζετε από το HSA σας μπορεί να είναι αφορολόγητα εάν τα χρησιμοποιείτε για να πληρώσετε "εξειδικευμένα" ιατρικά έξοδα.
• Δεν υπάρχει προθεσμία για την επιστροφή των ιατρικών εξόδων με τη βοήθεια του HSA σας. Εφόσον η ειδική ιατρική δαπάνη δημιουργήθηκε μετά την ίδρυση του HSA, μπορείτε να περιμένετε χρόνια ή δεκαετίες για να βγάλετε τα χρήματα από την HSA για να καλύψετε τα ιατρικά έξοδα (κρατήστε τις αποδείξεις σας, όπως θα χρειαστείτε αν σας ζητηθεί η IRS να αποδείξετε ότι κάνατε, στην πραγματικότητα, να υποστείτε τα ιατρικά έξοδα για τα οποία επιστρέφετε στον εαυτό σας).
• Μετά την ηλικία των 65 ετών, μπορείτε να πάρετε χρήματα από μια HSA για οποιοδήποτε σκοπό θέλετε, χωρίς ποινή. Αλλά αν δεν χρησιμοποιείτε τα χρήματα για ιατρικά έξοδα, θα πληρώσετε φόρο εισοδήματος για την απόσυρση, όπως θα κάνατε και από έναν παραδοσιακό ΙΡΑ.

Μπορείτε να βρείτε λεπτομέρειες σχετικά με τα φορολογικά οφέλη και τους κανόνες (συμπεριλαμβανομένων των παραδειγμάτων σχετικά με τον τρόπο λειτουργίας των ΕΑΑ) στην Δημοσίευση IRS 969, Λογαριασμοί Ταμιευτηρίου Υγείας και άλλα Φορολογικά Προνομιούχα Σχέδια Υγείας.

Εγγραφή για μια HSA
Οι τράπεζες, οι πιστωτικές ενώσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες και άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα επιτρέπεται να προσφέρουν και να επιβλέπουν τους λογαριασμούς HSA. Ο εργοδότης σας μπορεί επίσης να έχει δημιουργήσει ένα σχέδιο που θα σας βοηθήσει να εγγραφείτε.

Σημειώστε ότι το HSA σας δεν είναι κάτι που αγοράζετε. είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου στον οποίο μπορείτε να καταθέσετε χρήματα σε μια προτιμώμενη βάση φόρου.

Τι είναι ένα Υψηλά Εκτεταμένο Σχέδιο Υγείας;

Εάν αποφασίσετε να ανοίξετε ένα HSA, θα πρέπει να έχετε ένα υψηλής εκπτώσεως σχέδιο υγείας (HDHP). Ένα HDHP είναι ένας τύπος προγράμματος ασφάλισης υγείας που πρέπει να συμμορφώνεται με πολύ συγκεκριμένους κανόνες IRS. Υπάρχουν κανονισμοί σχετικά με τα ελάχιστα ποσά έκπτωσης και τα μέγιστα όρια εκτός τσέπης και το σχέδιο δεν μπορεί να παράσχει οφέλη εκτός από την προληπτική φροντίδα (όπως ορίζεται από το IRS) πριν από την έκπτωση.

Το 2018, ένα HDHP πρέπει να έχει έκπτωση τουλάχιστον $ 1.300 για ένα άτομο, ή $ 2.600 για μια οικογένεια.

Και το σχέδιο δεν μπορεί να έχει μια μέγιστη εκτός τσέπης άνω των $ 6.550 για ένα άτομο ή $ 13.100 για μια οικογένεια. Το ύψος των απαιτούμενων ελάχιστων δαπανών έκπτωσης και εξόδων από την τσέπη προσαρμόζεται ετησίως για να υπολογιστεί ο πληθωρισμός.

Τα ανώτατα όρια των εξόδων εκτός τσέπης για HDHP είναι χαμηλότερα από τα γενικά μέγιστα όρια εκτός τσέπης που ισχύουν για άλλα σχέδια . Το 2014, ήταν το ίδιο, αλλά ο τύπος που χρησιμοποιείται για να αυξηθούν τα όρια εκτός τσέπης για HDHPs διαφέρει από τον τύπο που χρησιμοποιείται για να αυξήσουν τα όρια εκτός τσέπης για άλλα σχέδια, οπότε τα ανώτατα όρια έχουν αποκλίνει με το χρόνο.

Επειδή τα μη HDHP μπορούν να έχουν υψηλότερα όρια εκτός τσέπης, τα HDHP δεν είναι κατ 'ανάγκη τα σχέδια με τα χαμηλότερα ασφάλιστρα, τα οποία θα είναι εμφανή αν ψωνίζετε για τη δική σας κάλυψη στην ατομική αγορά. Αλλά αν οι επιλογές σας είναι περιορισμένες από έναν εργοδότη και ένα από τα διαθέσιμα σχέδια είναι ένα HDHP, τότε πιθανότατα θα είναι το πρόγραμμα χαμηλότερης τιμής που προσφέρει ο εργοδότης σας, καθώς τα άλλα διαθέσιμα σχέδια ενδέχεται να περιλαμβάνουν οφέλη (όπως copays για επισκέψεις γραφείου, αντί να πρέπει να πληρώσετε το πλήρες κόστος της επίσκεψης γραφείου) πριν από την έκπτωση.

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον αποταμιευτικό λογαριασμό υγείας σας για να πληρώσετε για τις δαπάνες που δεν καλύπτει το σχέδιο υγείας σας.

Ένας Δρ Mike Ορισμός: Αφαίρεση - Μια έκπτωση είναι το ποσό που πρέπει να πληρώνετε εκτός τσέπης κάθε χρόνο για δαπάνες που σχετίζονται με την υγεία πριν αρχίσει να πληρώνετε το ασφαλιστήριο συμβόλαιο σας. Κάτω από ένα HDHP (το οποίο πρέπει να έχετε για να συνεισφέρετε σε μια HSA), η έκπτωσή σας θα είναι τουλάχιστον 1.300 δολάρια για ενιαία κάλυψη και τουλάχιστον 2.600 δολάρια για την κάλυψη της οικογένειας.

Συμμετοχή σε ένα Υψηλά Αποκλειστικό Σχέδιο Υγείας
Κάθε εταιρεία που πωλεί ασφάλιση υγείας στην πολιτεία σας μπορεί να προσφέρει ένα HDHP. Ο εργοδότης σας μπορεί να προσφέρει ένα HDHP και θα πρέπει επίσης να είστε σε θέση να βρείτε ένα ειδικευμένο HDHP επικοινωνώντας με την ανταλλαγή στην πολιτεία σας, την τρέχουσα ασφαλιστική σας εταιρεία ή έναν πράκτορα ή μεσίτη με άδεια να πουλήσει ασφάλιση υγείας στην πολιτεία σας. Το κρατικό ασφαλιστικό σας τμήμα μπορεί επίσης να παρέχει πληροφορίες σχετικά με τα κατάλληλα HDHP.

Τι είναι τα Ειδικευμένα Ιατρικά Έξοδα;

Η δημοσίευση του IRS 502 ορίζει τα εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα ως «τα έξοδα διάγνωσης, θεραπείας, μετριασμού, θεραπείας ή πρόληψης της νόσου και το κόστος θεραπευτικών αγωγών που επηρεάζουν οποιοδήποτε μέρος ή λειτουργία του σώματος.Αυτές οι δαπάνες περιλαμβάνουν πληρωμές για ιατρικές υπηρεσίες που παρέχονται από γιατρούς, τους χειρουργούς, τους οδοντιάτρους και άλλους ιατρούς, που περιλαμβάνουν το κόστος εξοπλισμού, προμηθειών και διαγνωστικών συσκευών που απαιτούνται για αυτούς τους σκοπούς. "

Σύμφωνα με τους όρους του νόμου για την προσιτή φροντίδα, δεν μπορείτε πλέον να επιστρέφετε δωρεάν για το κόστος των φαρμάκων χωρίς ιατρική συνταγή, εκτός εάν ο γιατρός σας σας παράσχει ιατρική συνταγή.

Ποια είναι τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα των λογαριασμών εξοικονόμησης υγείας;

Το Υπουργείο Οικονομικών των ΗΠΑ εξηγεί ότι τα πλεονεκτήματα των HSA και των HDHP περιλαμβάνουν:

• Παρέχουν ασφάλεια προστατεύοντάς σας από υψηλές ή απρόβλεπτες ιατρικές δαπάνες.
• Η κάλυψη μπορεί να είναι πιο προσιτή λόγω των χαμηλότερων ασφαλίστρων ασφάλισης υγείας, δεδομένου ότι τα σχέδια δεν εξασφαλίζουν παροχές πέρα ​​από την προληπτική φροντίδα μέχρι να συναντήσετε τη δυνατότητα έκπτωσης.
• Έχετε την ευελιξία να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στο λογαριασμό σας για να πληρώσετε για ιατρικά έξοδα, συμπεριλαμβανομένων των εξόδων που μπορεί να μην καλύπτει η ασφάλειά σας.
• Μπορείτε να αποθηκεύσετε τα χρήματα στο λογαριασμό σας για μελλοντικά ιατρικά έξοδα.
• Μπορείτε να αυξήσετε το λογαριασμό σας μέσω των εσόδων από επενδύσεις.
• Κάνετε όλες τις αποφάσεις σχετικά με το πόσα χρήματα πρέπει να διαθέσετε στο λογαριασμό σας, είτε πρόκειται να εξοικονομήσετε χρήματα για μελλοντικές δαπάνες είτε να πληρώσετε τα τρέχοντα ιατρικά έξοδα και ποια ιατρικά έξοδα πρέπει να πληρώσετε με τα χρήματα της HSA. Μπορείτε να επιλέξετε να πληρώσετε τα ιατρικά έξοδα με κεφάλαια εκτός ΗΣΑ (δηλαδή, με χρήματα μετά τη φορολογία), να αποθηκεύσετε τις αποδείξεις σας και στη συνέχεια να επιστρέψετε τον εαυτό σας χρόνια ή δεκαετίες αργότερα, με δωρεάν χρήματα από την HSA. Με αυτόν τον τρόπο, μια HSA μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως ταμείο έκτακτης ανάγκης ή λογαριασμός πρόωρης συνταξιοδότησης.
• Μπορείτε να διατηρήσετε το HSA ακόμη και αν αλλάξετε θέσεις εργασίας, αλλάξετε την ιατρική σας κάλυψη, γίνετε άνεργος, μετακινηθείτε σε άλλο κράτος ή αλλάξετε την οικογενειακή σας κατάσταση. Μπορείτε να συμβάλλετε μόνο στην HSA σας κατά τη διάρκεια του χρόνου που έχετε την κάλυψη HDHP στη θέση του. Αλλά τα χρήματα στο HSA είναι δικά σας και μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να καλύψουν τα ιατρικά έξοδα που πληρούν τις προϋποθέσεις κάθε στιγμή στο μέλλον, ανεξάρτητα από το είδος της ασφαλιστικής κάλυψης υγείας που έχετε (ή δεν έχετε) σε αυτό το σημείο.
• Τα κεφάλαιά σας παραμένουν στο λογαριασμό από έτος σε έτος - δεν υπάρχουν κανόνες "χρησιμοποιήστε ή χάστε"

Επιπλέον, το HSA σας παρέχει τριπλή φορολογική αποταμίευση:

1. φορολογικές ελαφρύνσεις όταν συνεισφέρετε στον λογαριασμό σας
2. αφορολόγητα κέρδη μέσω επενδύσεων
3. αφορολόγητες αποσύρσεις για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα

Ορισμένες οργανώσεις καταναλωτών, συμπεριλαμβανομένης της Ένωσης Καταναλωτών, η οποία εκδίδει τις εκθέσεις για τους καταναλωτές, έχουν επικρίνει τις HSA επειδή παρέχουν το μεγαλύτερο όφελος σε νέους υγιείς ανθρώπους που δεν έχουν εξαρτώμενα άτομα και πλούσιους ανθρώπους που μπορούν να εξοικονομήσουν περισσότερα από τους φόρους τους.

> Πηγές:

> Υπηρεσία εσωτερικών εσόδων. Προσιτό Νοσηλευτικό Φόρουμ: Ερωτήσεις και απαντήσεις σχετικά με τα φάρμακα και τα ναρκωτικά.

> Υπηρεσία εσωτερικών εσόδων. Ενημερωτικό δελτίο εσωτερικών εσόδων. Αριθμός Δελτίου 2018-10 , 5 Μαρτίου 2018.

> Υπηρεσία εσωτερικών εσόδων. Δημοσίευση 502. Ιατρικά και οδοντιατρικά έξοδα .

> Υπηρεσία εσωτερικών εσόδων. Δημοσίευση 969 (2017) Λογαριασμοί Ταμιευτηρίου Υγείας και άλλα Φορολογικά Προνομιούχα Σχέδια Υγείας.