Χρησιμοποιήστε τα κεφάλαια της FSA πριν αφήσετε την εργασία σας
Έχετε έναν ευέλικτο λογαριασμό δαπανών που σας αποζημιώνει για ιατρικά έξοδα, όπως η έκπτωση από την ασφάλιση υγείας, τα copays και coinsurance ; Πρόκειται να απολύσετε, να σταματήσετε τη δουλειά σας ή να αποσυρθείτε; Η γνώση του τι θα συμβεί στον Λογαριασμό Ευέλικτης Δαπάνης σας όταν χάσετε την εργασία σας θα σας βοηθήσει να κάνετε έξυπνες επιλογές.
Ο ευέλικτος λογαριασμός σας δαπανών συνδέεται με την εργασία σας
Η ικανότητά σας να χρησιμοποιείτε την FSA σας συνδέεται με την εργασία σας.
Ωστόσο, εάν είστε επιλέξιμοι για κάλυψη της συνέχειας COBRA του FSA σας, ίσως μπορέσετε να συνεχίσετε να χρησιμοποιείτε την FSA σας ακόμα και μετά την απώλεια ή την έξοδο από την εργασία σας.
Εάν είναι διαθέσιμη η επέκταση COBRA του FSA σας, είναι σημαντικό να θυμάστε ότι ο πρώην εργοδότης σας δεν θα ταιριάξει τις συνεισφορές της FSA εκ μέρους σας, ακόμα κι αν το έκαναν όταν εργάζεστε. Αντ 'αυτού, θα κάνετε αυτές τις εισφορές με χρήματα μετά τη φορολογία, συν ένα διοικητικό τέλος 2%.
Συνεπώς, δεν υπάρχει συνεχές φορολογικό πλεονέκτημα για την εκλογή COBRA για FSA, εκτός από την ικανότητα να ζητηθεί επιστροφή χρημάτων που εξακολουθούν να παραμένουν στην FSA όταν σημειώθηκε απώλεια θέσεων εργασίας.
Τι συμβαίνει με τα χρήματα στο FSA μου όταν τελειώσει η δουλειά μου;
Τα χρήματα που παραμένουν αχρησιμοποίητα στην FSA σας πηγαίνουν στον εργοδότη σας αφού σταματήσετε ή χάσετε τη δουλειά σας, εκτός αν είστε επιλέξιμοι και επιλέγετε την κάλυψη της COBRA από την FSA σας.
Ακόμη και αν είστε σε θέση να συνεχίσετε την FSA σας με το COBRA, τα χρήματά σας FSA δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την πληρωμή των μηνιαίων ασφαλίστρων ασφάλισης υγείας COBRA ούτε μπορούν να χρησιμοποιηθούν για ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας εκτός του COBRA, όπως αυτά που προσφέρονται μέσω της υγείας κάθε κράτους ασφαλιστική ανταλλαγή.
Εάν δεν δικαιούστε να συνεχίσετε την FSA σας μέσω COBRA, θα θελήσετε να προσπαθήσετε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στον Λογαριασμό Flexible Spending πριν από τη λήξη της δουλειάς σας, ώστε να μην χάσετε τα χρήματα.
Πώς να χρησιμοποιήσετε τα χρήματά σας FSA και ακόμη και να βγαίνετε μπροστά
Ας πούμε ότι αφήνετε τη δουλειά σας τον Μάρτιο και θέλετε να χρησιμοποιήσετε την FSA σας.
Τα καλά νέα είναι ότι μπορεί να είναι δυνατή η λήψη περισσότερων χρημάτων από την FSA σας από ό, τι έχετε θέσει σε αυτήν. Πως? Η FSA θα πληρώσει για τα επιλέξιμα ιατρικά έξοδα μέχρι το ποσό που δεσμεύσατε να συνεισφέρετε για ολόκληρο το έτος, ακόμα κι αν δεν έχετε συμβάλει ακόμη πολύ.
Ας υποθέσουμε ότι συμφωνήσατε να συνεισφέρετε $ 2.000 κατά τη διάρκεια του έτους. Μέχρι τον Φεβρουάριο, έχετε συνεισφέρει περίπου 333 δολάρια όταν σπάτε τον καρπό σας. Η FSA σας θα σας επιστρέψει το σύνολο των $ 2.000 που υποσχέθηκες να συνεισφέρετε εκείνο το έτος, παρόλο που έχετε κάνει μόνο $ 333 στις συνεισφορές της FSA μέχρι στιγμής.
Αν στη συνέχεια αποχωρήσετε από τη δουλειά σας ή απολυθείτε στις αρχές Μαρτίου, δεν χρειάζεται να πληρώσετε πίσω τη διαφορά $ 1.667. Δεν θεωρείται καν ως φορολογητέο εισόδημα.
Τι συμβαίνει με τα $ 1.667 που έπρεπε να συνεισφέρετε, αλλά δεν το έκανε; Ο εργοδότης σας παίρνει $ 1.667 οικονομικό χτύπημα γι 'αυτό. Αλλά, μην αισθάνεστε πολύ ένοχοι. Αυτά τα έξοδα εργοδότη αντισταθμίζονται από τα αχρησιμοποίητα κεφάλαια που έχουν καταπέσει στον εργοδότη από άλλους εργαζόμενους στο τέλος του έτους (ανάλογα με τους κανόνες του εργοδότη, μέχρι 500 $ μπορούν να μεταφερθούν στο επόμενο έτος σε FSA ή ο εργοδότης σας μπορεί να επιτρέψει στους υπαλλήλους ένα επιπλέον δυόμισι μήνες μετά το τέλος του έτους για να χρησιμοποιήσει τα εναπομείναντα κεφάλαια της FSA - αλλά εκτός από αυτές τις εξαιρέσεις, τα κονδύλια της FSA που παραμένουν στο λογαριασμό καταπίπτουν κάθε χρόνο).
Αν δεν είσαι άρρωστος, δεν ανησυχείς. Υπάρχουν διάφοροι τρόποι να χρησιμοποιείτε γρήγορα τα χρήματα FSA σας. Εδώ είναι μερικές δυνατότητες:
- Πάρτε μια επιθεώρηση - ή πολλά . Βεβαιωθείτε ότι είστε ενημερωμένοι σχετικά με την ετήσια φυσική σας κατάσταση και ελέγχετε με άλλους γιατρούς που επιβλέπουν οποιαδήποτε θεραπεία λαμβάνετε. Κάτω από το ACA, δεν υπάρχει κόστος για ένα ευρύ φάσμα προληπτικής φροντίδας (εφ 'όσον το σχέδιό σας δεν είναι παρωχημένο), αλλά υπάρχουν πρόσθετες υπηρεσίες που μπορούν να παρέχονται κατά τη διάρκεια μιας επίσκεψης ευεξίας που θα επιβαρυνθεί.
- Αγοράστε νέα γυαλιά. Τώρα είναι πολύ καλή στιγμή να ελέγξετε τα μάτια σας και να αγοράσετε τον εαυτό σας όπως πολλά ζευγάρια γυαλιά (ή επαφές), όπως νομίζετε ότι θα χρειαστείτε για το εγγύς μέλλον. Και μην ξεχνάτε τα γυαλιά ηλίου! Όσο τα γυαλιά ηλίου περιλαμβάνουν τη συνταγή σας για διόρθωση όρασης, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα της FSA για να τα αγοράσετε.
- Τοποθετήστε ξανά την προσωπική σας υγειονομική περίθαλψη . Πολλά από τα είδη που πωλούνται στα ράφια του τοπικού φαρμακείου σας μπορούν να αγοραστούν με κεφάλαια της FSA. Αλλά υπάρχουν κανόνες που πρέπει να καταλάβετε και δεν είναι πάντα διαισθητικοί. Για παράδειγμα, τα μαξιλάρια ακράτειας μπορούν να αγοραστούν με τα χρήματα της FSA, και έτσι μπορεί να επικαλυφθεί με θερμότητα για να ανακουφίσει τις εμμηνόρροες κράμπες - αλλά προϊόντα όπως τα ταμπόν και τα μαξιλαράκια δεν μπορούν. Το FSA Store διαθέτει ένα εργαλείο αναζήτησης στο οποίο μπορείτε να εισαγάγετε τον τύπο προϊόντος που χρειάζεστε και θα σας ενημερώσει αν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα της FSA για να το αγοράσετε. Υπάρχει ένα πολύ ευρύ φάσμα προϊόντων που είναι επιλέξιμα από την FSA και τα οποία χρησιμοποιούμε όλοι σε τακτική βάση και τα οποία μπορούν να αποθηκευτούν αν χρειάζεστε χρήματα από τα ταμεία της FSA. Τα πράγματα όπως οι επιδέσμοι, τα θερμόμετρα, τα ένθετα των παπουτσιών, τα προφυλακτικά, οι εξετάσεις εγκυμοσύνης και τα αντηλιακά μπορούν όλα να αγοραστούν με χρήματα που βρίσκονται στο FSA σας - σίγουρα μια καλύτερη επιλογή από την απλή απώλεια των χρημάτων.
- Πάρτε μια συνταγή για over-the-counter φαρμακευτική αγωγή και ανακατασκευάστε το πάρα πολύ . Πέρα από τα φάρμακα, τα φάρμακα μπορούν γενικά να αγοραστούν μόνο με τα χρήματα της FSA εάν έχετε συνταγή για αυτά (η ινσουλίνη αποτελεί εξαίρεση στον κανόνα αυτό). Αλλά εάν ο γιατρός σας γράψει μια συνταγή για OTC φάρμακα, μπορείτε να τα αγοράσετε με κεφάλαια FSA. Επομένως, σκεφτείτε να συζητήσετε αυτό το θέμα με το γιατρό σας αν γνωρίζετε ότι θα χρειαστείτε ορισμένα OTC φάρμακα και έχετε χρήματα στο FSA σας που πρέπει να χρησιμοποιηθούν πριν φύγετε από τη δουλειά σας.
- Περιποιηθείτε τον εαυτό σας με τη θεραπεία ψυχικής υγείας . Οι άνθρωποι συχνά βρίσκονται που θέλουν να δουν έναν θεραπευτή ψυχικής υγείας, αλλά δεν μπορούν να βρουν κάποιον που να αποδέχεται την ασφάλιση υγείας τους. Αλλά μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα της FSA για να πληρώσετε για τη φροντίδα ψυχικής υγείας. Έτσι εάν θέλετε να δείτε έναν θεραπευτή και έχετε χρήματα για να καψετε στην FSA σας, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια της FSA για να πληρώσετε τον θεραπευτή.
- Πάρτε οποιαδήποτε εκλεκτική θεραπεία . Σκεφτήκατε κάποιο είδος χειρουργικής ή άλλης ιατρικής περίθαλψης, αλλά το βάζετε μακριά για πιο άνετο χρόνο; Τωρα ειναι η ωρα! Ανάλογα με το σχέδιό σας, ίσως μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στην FSA σας για να πληρώσετε ιατρικά απαραίτητες θεραπείες όπως ο βελονισμός και η χειροπρακτική φροντίδα.
FSAs αμετάβλητα από το Νόμο περί περικοπών φόρου και απασχόλησης
Τον Δεκέμβριο του 2017, οι Ρεπουμπλικανοί νομοθέτες ψήφισαν τον HR1, ονομάζονταν ο νόμος περί φορολογικών περικοπών και απασχόλησης. Η νομοθεσία δεν τροποποίησε τους κανόνες σχετικά με τις ΑΕΦ. Ένα προγενέστερο σχέδιο της έκδοσης του HR1 του Σώματος θα είχε εξαλείψει τις εξαρτημένες ΑΣΥ φροντίδας, οι οποίες επιτρέπουν στους εργαζόμενους να εξοικονομήσουν έως και 5.000 δολάρια ετησίως σε FSA που έχει οριστεί για έξοδα παιδικής μέριμνας. Όμως, το Σώμα τροποποίησε το νομοσχέδιο το Νοέμβριο του 2017, ώστε να μην εξαλειφθούν οι εξαρτημένες FSAs φροντίδας.
Οι εξαρτημένες υπηρεσίες φροντίδας FSA διαφέρουν από τις ιατρικές FSA, αλλά και οι δύο παραμένουν άθικτες στο πλαίσιο του νομοσχεδίου φορολογικής μεταρρύθμισης του GOP.
Με ένα HSA, μπορείτε να το πάρετε μαζί σας όταν πηγαίνετε
Εάν ο εργοδότης σας προσφέρει ένα υψηλής εκπτώσεως υγειονομικό σχέδιο (HDHP) με τα προσόντα HSA και εγγράφεστε σε αυτό, θα έχετε την επιλογή να τοποθετήσετε χρήματα σε έναν λογαριασμό εξοικονόμησης υγείας (HSA). Μια HSA σάς επιτρέπει να εξοικονομείτε χρήματα προ φόρων για να πληρώσετε για ιατρικά έξοδα, ακριβώς όπως μια FSA. Αλλά τα φορολογικά πλεονεκτήματα μιας HSA είναι πολύ ισχυρότερα από αυτά ενός FSA .
Υπάρχουν πολλές διαφορές μεταξύ FSAs και HSAs , παρά το γεγονός ότι είναι αμφότεροι ένας φορολογικός-πλεονεκτικός τρόπος πληρωμής για ιατρικά έξοδα. Αν έχετε HSA και αφήσετε τη δουλειά σας, τα χρήματα πηγαίνουν μαζί σας. Αυτό ισχύει ακόμα και αν τα χρήματα στην HSA σας έχουν κατατεθεί από τον εργοδότη σας για λογαριασμό σας (σε αντίθεση με τις δικές σας συνεισφορές). Και δεν υπάρχει κανένας "να το χρησιμοποιήσετε ή να το χάσετε" με τις HSAs, οπότε αν δεν χρειαστεί να χρησιμοποιήσετε τα χρήματά σας HSA για ιατρικά έξοδα και εσείς (ή / και ο εργοδότης σας) έχετε συνεισφέρει χρήματα στην HSA εδώ και αρκετά χρόνια, θα μπορούσε να έχει μια καλή αποταμίευση των αποταμιεύσεων στο λογαριασμό.
Όταν αφήνετε τη δουλειά σας, όλα αυτά τα χρήματα είναι ακόμα δικά σας. Εάν μεταβείτε σε ένα νέο HDHP (ή διατηρήσετε το υπάρχον HDHP μέσω του COBRA), μπορείτε να συνεχίσετε να βάζετε χρήματα στο HSA σας. Αν μεταβείτε σε ένα νέο σχέδιο ασφάλισης υγείας που δεν είναι HDHP (για παράδειγμα, ίσως ο νέος εργοδότης σας προσφέρει μόνο ένα σχέδιο υγείας που δεν έχει πιστοποίηση HSA), δεν μπορείτε να συνεισφέρετε άλλα χρήματα στο HSA σας εάν και πότε έχετε την κάλυψη HDHP ξανά), αλλά μπορείτε να συνεχίσετε να αποσύρετε χρήματα από την HSA για να καλύψετε τα ιατροφαρμακευτικά σας έξοδα εκτός του τραπεζιού σύμφωνα με το νέο σας σχέδιο.
Έτσι λοιπόν, το επίτευγμα είναι ότι αν έχετε HSA, δεν χρειάζεται να ανακατευτείτε για να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στο λογαριασμό όταν σχεδιάζετε να εγκαταλείψετε τη δουλειά σας ή στο τέλος κάθε έτους.
Και ένας ακόμα τομέας όπου μια HSA αμαρτάρει μια FSA είναι ότι αν έχετε χρήματα στην HSA σας όταν εγκαταλείπετε τη δουλειά σας, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια HSA σας για να πληρώσετε τα ασφάλιστρα COBRA ή τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας που καταβάλλονται κατά τη λήψη παροχών ανεργίας. Τα κεφάλαια της FSA δεν μπορούν ποτέ να χρησιμοποιηθούν για την καταβολή οποιουδήποτε είδους ασφαλίστρων ασφάλισης υγείας, ανεξάρτητα από την κατάσταση.
> Πηγές:
> Congress.gov. HR1 - Πράξη για την επίτευξη συμφιλίωσης σύμφωνα με τους τίτλους II και V του παράλληλου ψηφίσματος για τον προϋπολογισμό του > δημοσιονομικού έτους 2018 >. > Εκδόθηκε στις 12/22/2017.
> Συνδέσμοι της FSA. Εξαρτημένης φροντίδας FSA.
> Internal Revenue Service, ανακοίνωση 2013-71 .
> Εσωτερική υπηρεσία εσόδων, Ανακοίνωση 2015-87 .
> Υπηρεσία εσωτερικών εσόδων, σχεδιάστε τώρα να χρησιμοποιήσετε ευέλικτες διευθετήσεις δαπανών για την υγεία το 2018. Συμβάλλετε έως και 2.650 €. $ 500 Carryover διαθέσιμη για πολλούς. 15 Νοεμβρίου 2017.