Ένας λογαριασμός εξοικονόμησης υγείας χτυπά μια ευέλικτη διευθέτηση δαπανών στη μακρά πορεία
Αναρωτιέστε ποια είναι η πιο έξυπνη κίνηση, τοποθετώντας τα χρήματα σε έναν Λογαριασμό Εξοικονόμησης Υγείας ή τοποθετώντας τον σε μια ευέλικτη ρύθμιση δαπανών; Παρόλο που ενδέχεται να αναγκαστείτε να επιλέξετε το ένα πάνω στο άλλο λόγω των κανόνων επιλεξιμότητας, εάν έχετε την επιλογή, μια HSA προσφέρει πολλά πλεονεκτήματα σε σχέση με μια FSA. Εδώ είναι έξι από τους μεγαλύτερους λόγους για τους οποίους μια HSA είναι καλύτερη από μια FSA.
1 -
Είστε ιδιοκτήτης της HSA σας. Ο εργοδότης σας είναι κύριος της FSA σας.Η ευέλικτη διευθέτηση δαπανών σας ανήκει τεχνικά στον εργοδότη σας, όχι από εσάς. Όταν συμβάλλετε με χρήματα στο FSA σας, τοποθετείτε χρήματα σε έναν λογαριασμό που δεν είστε κύριος. Χορηγημένος, ο εργοδότης σας χρησιμοποιεί τα χρήματα για να πληρώσει για τα ιατροτεχνολογικά σας έξοδα. Ωστόσο, υπάρχει επίσης η πιθανότητα να χάσετε τα χρήματα στην FSA σας.
Εάν αφήσετε τη δουλειά σας και υπάρχουν χρήματα στην FSA σας, αυτά τα χρήματα - τα χρήματα που προήλθαν από τις αποδοχές σας - καταπίπτουν στον εργοδότη σας. Μάθετε περισσότερα σχετικά με αυτό στο " Τι συμβαίνει με το FSA μου όταν αφήνω τη δουλειά μου; "
Θα μπορούσατε ακόμη να χάσετε τα χρήματα στην FSA σας εάν δεν χάσετε τη δουλειά σας. Στο τέλος κάθε έτους, τα αχρησιμοποίητα χρήματα που παραμένουν στην FSA σας καταπίπτουν από τον εργοδότη σας. Παρόλο που ο εργοδότης σας έχει την επιλογή να παραμείνει μέχρι τα 500 δολάρια που παραμένουν στην FSA σας στην FSA του επόμενου έτους, δεν είναι υποχρεωμένη να το κάνει. Εάν έχετε περισσότερα από $ 500 που παραμένετε στο τέλος του έτους, η υπέρβαση πρέπει να καταπέσει.
Αντίθετα, δεδομένου ότι είστε κύριος του HSA σας , δεν παραλείπετε ποτέ τα χρήματα σε αυτό. Είναι όλο δικό σου. Το διαχειρίζεστε. Εσείς αποφασίζετε πώς δαπανάται. Καλείτε τα πλάνα. Τα χρήματα κυμαίνονται απλά από το ένα έτος στο άλλο και εάν δεν χρειάζεται να τα χρησιμοποιήσετε για ιατρικά έξοδα, απλά συνεχίζει να συσσωρεύεται.
2 -
Μπορείτε να επενδύσετε τα χρήματα στο HSA σας, αλλά όχι στην FSA σας.Όταν βάζετε χρήματα σε μια FSA, τα χρήματα κάθεται εκεί και δεν κάνουν τίποτα, μέχρι να τα ξοδέψετε είτε σε ιατρικές δαπάνες εκτός τσέπης είτε να τα χάσετε.
Όταν βάζετε χρήματα σε μια HSA, μπορείτε να επενδύσετε αυτά τα χρήματα. Τα ενδιαφέροντα και τα κέρδη από τις επενδύσεις σας αυξάνουν τον φόρο αναβαλλόμενο όπως και σε ένα 401 (k) ή έναν IRA.
Όταν αποσύρετε τα κέρδη και χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για ένα εξειδικευμένο ιατρικό έξοδο, δεν πληρώνετε φόρους εισοδήματος γι 'αυτό. Είναι δύσκολο να κερδίσετε μια επένδυση που είναι φοροαπαλλαγή όταν τα χρήματα εισέρχονται, αυξάνονται με αναβολή φόρου και είναι αφορολόγητα όταν αποσύρονται (εάν αποσύρετε για κάτι άλλο εκτός από ιατρικά έξοδα, πρέπει να πληρώσετε φόρο γι 'αυτό, συν ποινή εάν κάνετε την απόσυρση πριν από την ηλικία των 65 ετών).
3 -
Μπορείτε να έχετε ένα HSA ακόμα και χωρίς δουλειά.Η FSA σας συνδέεται με την εργασία σας. Δεν μπορείτε να ξεκινήσετε ένα FSA μόνοι σας. Οι FSA αποτελούν μέρος ενός σχεδίου παροχών σε εργαζόμενους.
Το HSA σας δεν συνδέεται κατ 'ανάγκη με την εργασία σας. Μπορείτε να ξεκινήσετε μια HSA ακόμα κι αν είστε άνεργος. Ενώ ορισμένοι εργοδότες βοηθούν τους εργαζόμενους να δημιουργήσουν μια HSA και κάποιοι συνεισφέρουν ακόμη και κεφάλαια σε HSA των εργαζομένων, η ίδια η HSA δεν συνδέεται με την εργασία. Αν χάσετε τη δουλειά σας, η HSA και όλα τα κεφάλαια σε αυτήν - ακόμα και τα κεφάλαια που συνεισέφερε ο εργοδότης σας - είναι δικά σας.
Μια προειδοποίηση: για να ξεκινήσετε ή να συμβάλλετε σε μια HSA, πρέπει να έχετε ένα εξειδικευμένο Σχέδιο Υγείας Υψηλής Αποκλεισμού ή HDHP. Αν δεν έχετε HDHP, δεν μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα HSA. Αν ανοίξετε ένα HSA ενώ έχετε ένα HDHP και στη συνέχεια χάσετε αργότερα το HDHP σας, μπορείτε να διατηρήσετε το HSA σας και να συνεχίσετε να λαμβάνετε αναλήψεις. Ωστόσο, δεν μπορείτε να συμβάλλετε περισσότερο στην HSA σας έως ότου επανέλθετε σε HDHP.
4 -
Χάσετε την εργασία σας; Μπορείτε να πληρώσετε για COBRA με HSA αλλά όχι FSA.Τα ασφάλιστρα για τη συνέχιση της ασφάλισης υγείας COBRA υπολογίζονται ως επιλέξιμες ιατρικές δαπάνες για την HSA σας. Αν χάσετε τη δουλειά σας και αποφασίσετε να διατηρήσετε το σχέδιο ασφάλισης υγείας βάσει της εργασίας μέσω του COBRA, μπορείτε να πάρετε χρήματα από την HSA σας για να πληρώσετε τα μηνιαία ασφάλιστρα. Δεν θα πληρώσετε φόρους εισοδήματος ή ποινές για τα ποσά που αποσύρθηκαν από την HSA σας για το σκοπό αυτό.
Ωστόσο, δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια της FSA σας για να πληρώσετε ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας, ακόμη και για το COBRA.
5 -
HSA σας είναι ένας άλλος τρόπος για να αποθηκεύσετε για τη συνταξιοδότηση.Μια HSA μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως όχημα για την αποθάρρυνση των φορολογικών εξόδων που έχουν αναβληθεί για συνταξιοδότηση, αλλά εξακολουθούν να έχουν τα κονδύλια άμεσα διαθέσιμα αν προκύψει ιατρική ανάγκη.
Παρόλο που αυτά τα χρήματα προορίζονται τεχνικά για μη επιστρεφόμενα ιατρικά έξοδα, μόλις γυρίσετε 65 ετών, μπορείτε να κάνετε ανάληψη από την HSA για οποιονδήποτε λόγο χωρίς να πληρώσετε ποινή. Εάν χρησιμοποιείτε τα χρήματα HSA για επιλέξιμες ιατρικές δαπάνες, δεν πληρώνετε φόρους εισοδήματος για τις αποσύρσεις. Εάν αποσύρετε τα χρήματα για μη ιατρικά έξοδα μετά την ηλικία των 65 ετών, θα πληρώσετε φόρους εισοδήματος για τα κεφάλαια, αλλά δεν υπάρχουν ποινές.
Μόλις γυρίσετε 65 ετών, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια HSA για να πληρώσετε τα ασφάλιστρα Medicare , ωστόσο δεν μπορείτε να πληρώσετε για συμπληρωματική κάλυψη Medicare όπως Medigap με κεφάλαια HSA.
Σε αντίθεση με έναν IRA, δεν υπάρχει (μέχρι στιγμής) καμία απαίτηση να λαμβάνετε μια ελάχιστη κατανομή κάθε χρόνο από την HSA σας. Μπορείτε να αφήσετε τα χρήματα εκεί, αυξάνοντας τον φόρο που έχει αναβληθεί, όσο θέλετε. Και ναι, μπορεί να πάει στον καθορισμένο δικαιούχο μετά το θάνατό σας.
Πηγές:
- Το Υπουργείο Πόρων του Υπουργείου Οικονομικών των Η.Π.Α. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Πρόσβαση στις 20 Αυγούστου 2014.
- Δημοσίευση IRS 969.
- 26 Κωδικός των ΗΠΑ § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 Πρόσβαση στις 20 Αυγούστου 2014.
6 -
Τα όρια συμβολής είναι υψηλότερα για τις ΑΣΕΤο 2018, εάν έχετε HDHP κάλυψη μόνο για τον εαυτό σας, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 3.450 δολάρια σε μια HSA, συν επιπλέον 1.000 δολάρια αν είστε 55 ετών ή μεγαλύτερος (η συμβολή μπορεί να είναι από εσάς ή τον εργοδότη σας ή από συνδυασμό των δύο) . Αν έχετε οικογενειακή κάλυψη κάτω από HDHP, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 6.900 δολάρια σε μια HSA το 2018.
Ωστόσο, με μια FSA, το ανώτατο όριο συνεισφοράς για το 2018 είναι 2.650 δολάρια (ανεξάρτητα από το εάν ο εργαζόμενος έχει ασφαλιστική κάλυψη για την κάλυψη της οικογένειας ή ενιαία κάλυψη).
Τόσο οι συνεισφορές της FSA όσο και της HSA μειώνουν το προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημά σας, αλλά οι συνεισφορές της HSA έχουν τη δυνατότητα να μειώσουν την AGI σας περισσότερο από τις συνεισφορές της FSA.
> Πηγές:
> Υπηρεσία εσωτερικών εσόδων. Διαδικασία εσόδων 2017-37 .
> Υπηρεσία εσωτερικών εσόδων. Διαδικασία Εισοδήματος 2017-58 .